Действие фильма разворачивается в конце 1990-х в Гонконге, который тогда славился как один из главных мировых центров производства контрафактной продукции. Главный герой Маркус Рей вместе с компаньоном Томми Хендриком занимается поставкой поддельных товаров на рынок США: в их ассортименте джинсы, электроника и детские игрушки, которые проходят таможню без проблем.
